Трастовый договор это

Трастовый договор это

Договор траста

Тип документа: Договор доверительного управления

Для того, чтобы сохранить образец этого документа себе на компьютер перейдите по ссылке для скачивания.

Размер файла документа: 25,4 кб

Для основания осуществления доверительного управления определенными денежными средствами является договор траста. Такой договор заключается исключительно в письменной форме.

Условия договора траста

В договоре должны быть указаны:

  • предмет договора;
  • направления, по которым будут использоваться денежные средства доверительным управляющим;
  • имя гражданина или юридического лица, в чьих интересах осуществляется доверительное управление. Это может быть учредитель или выгодоприобретатель;
  • если договором предусматривается выплата вознаграждения, то должны указываться форма и размер вознаграждения доверительному управляющему;
  • период действия договора.

Также договор должен указывать на форму осуществления такого управления, устанавливать обязанности, права и ответственность для субъектов доверительного управления. Предметом данного договора являются денежные средства в национальной или иностранной валюте, которые принадлежат учредителю управления. Договор траста заключается на один год. Основаниями для прекращения договора, кроме истечения срока, может быть смерть учредителя — гражданина или ликвидация юридического лица, ликвидация доверительного лица или же его банкротство, по решению суда (доверительное лицо ненадлежащим образом выполняет свои обязанности) и др.

Бланк договора траста

Образец договора траста (заполненный бланк)

Скачать Договор траста

ДОГОВОР ТРАСТА №

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. На основании настоящего договора Клиент передает Фирме, а Фирма принимает от Клиента в доверительное пользование следующие средства (имущество, ценные бумаги, денежную сумму и т.д.): . Общей стоимостью рублей.

1.2. Клиент оговаривает следующие направления использования Фирмой переданных средств: .

1.3. Фирма распоряжается указанными средствами, а также полученной прибылью на указанные средства по согласованию с Клиентом и на основании доверенности, полученной от Клиента, являющейся неотъемлемой частью настоящего договора. (Форма доверенности приводится в Приложении №1 к настоящему договору). Согласование происходит в письменной форме в виде Извещения формы №1, приведенного в Приложении №2 к настоящему договору.

1.4. Все вновь приобретаемые за счет средств Клиента имущество, материальные ценности, ценные бумаги и проч., оформляются Фирмой на имя Клиента и являются его собственностью (За вычетом вознаграждения Фирме).

1.5. Вся прибыль, полученная в результате использования, хранения, а равно и иных действий, касающихся переданных средств, принадлежит Клиенту за вычетом вознаграждения Фирме. Фирма информирует Клиента о размере и форме полученной прибыли в течение банковских дней с момента ее получения. Вся указанная прибыль Клиента хранится на Фирме и также поступает Фирме в доверительное пользование.

2. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СТОРОН

2.1. В течение банковских дней после подписания настоящего договора передает Фирме по акту приемки-передачи оговоренные в п.1.1 средства.

2.2. Одновременно с подписанием договора выписывает на имя Фирмы доверенность установленного образца (приложение №1), в которой оговариваются полномочия Фирмы по распоряжению предоставленными средствами и срок указанных полномочий.

2.3. После обстоятельств, указанных в пп. 2.1 и 2.2, утрачивает право распоряжаться данными средствами и/или изымать указанные средства, а также полученную от использования средств прибыль до истечения срока полномочий Фирмы, оговоренного в доверенности (см. п.2.2).

2.4. По получении двух экземпляров Извещения формы №1 Фирмы (Приложение №2) в течение дней передает Фирме 2-ой экземпляр указанного извещения с ясно выраженным в письменной форме своим отношением к представленному Фирмой предложению по использованию переданных средств. Если представленное предложение не противоречит оговоренным в п.1.2 направлениям использования переданных средств и Клиент по каким-либо причинам не известил Фирму о своем отношении или переданное отношение может трактоваться неоднозначно, Фирма вправе трактовать отсутствие ответа от Клиента или его неясный ответ как согласие на выдвинутые предложения и может либо использовать средства в соответствии с представленными Клиенту предложениями, либо отказаться от их использования и сохранить статус-кво. Если представленное предложение противоречит оговоренным в п.1.2 направлениям использования переданных средств и Клиент по каким-либо причинам не известил Фирму о своем отношении или переданное отношение может трактоваться неоднозначно, Фирма обязана отказаться от их использования и сохранить статус-кво.

2.5. На основании настоящего договора траста, а также указанной выше доверенности доверяет Фирме заключать от своего имени договора купли-продажи (или биржевые контракты и т.п.), а также производить иные действия относительно указанных в настоящем договоре средств. Однако направления использования указанных средств не могут отличаться от оговоренных в п.1.2 или в переданных Клиенту Извещениях, на которые Клиент недвусмысленно ответил согласием.

2.6. Если в Извещении, переданном Фирмой, предполагаемое направление использования переданных средств требует дополнительных материальных затрат Клиента, Клиент при своем согласии на предложения Фирмы вправе выбрать следующий вариант (следующие варианты):

  1. В течение банковских дней довнести на Фирму требуемые средства в полном объеме;
  2. Воспользоваться материальной помощью Фирмы (в случае согласия Фирмы ее предоставить). Фирма предоставляет Клиенту помощь в размере не более 100 процентов от общей курсовой стоимости средств Клиента, а также прибыли, полученной от их использования, которые находятся в доверительном пользовании на Фирме и выступают в данном случае в качестве залога.

Клиент в отдельном договоре о материальной помощи оговаривает сумму средств, получаемую от Фирмы с учетом требуемых затрат и собственных средств Клиента, находящихся на Фирме. Порядок возврата полученной от Фирмы материальной помощи Клиент оговаривает в договоре о материальной помощи. (Типовой договор о материальной помощи приводится в Приложении №3).

2.7. Из полученной в результате использования Фирмой переданных средств оплачивает услуги Фирмы, при необходимости оплачивает государственный гербовый сбор на операции с ценными бумагами в размере % от суммы сделки, регистрационный сбор Биржи, если реализация переданных средств проходила через Биржу и другие расходы, оговоренные в Приложении №2: Извещение форма №1 (все платежи через счет Фирмы).

2.8. Прилагает все средства по обеспечению максимальной прибыли от использования переданных средств.

2.9. Строго следует условиям настоящего договора и не выходит за рамки предоставленных Клиентом полномочий, оговоренных в настоящем договоре и в переданной доверенности.

2.10. В течение банковских дней с момента появления перспективного направления использования переданных средств информирует Клиента о каждой появляющейся возможности эффективного использования переданных средств. Информация передается Клиенту в виде Извещения формы №1 (Приложение №2 к настоящему договору). В указанном Извещении Фирма приводит технико-экономическое обоснование предложений и номенклатуру затрат, связанных с их реализацией. Если Клиент выражает согласие на реализацию выдвинутых предложений, то Фирма вправе оплачивать за счет средств Клиента только те затраты, которые представлены в Извещении. Если для реализации предложений необходимы дополнительные вложения, Фирма обязана их согласовать с Клиентом и до момента его согласия ничего не предпринимать. Если же упомянутые дополнительные затраты Фирма произвела без согласования с Клиентом, Фирма оплачивает их из своих средств, если Клиент не согласился принять их на свое имя.

2.11. Немедленно в течение банковского дня информирует Клиента о всех возникающих обстоятельствах, которые могли бы нести в себе угрозу сохранения собственности Клиента, а также предоставляет исчерпывающую информацию по всем существующим возможностям ликвидации возникшей угрозы в соответствии с действующим в РФ законодательством. Информирование Клиента происходит в любой возможной форме с целью повышения оперативности. В случае, если Клиент не в состоянии самостоятельно выбрать вариант, способствующий сохранению переданных средств, Фирма по согласованию с Клиентом самостоятельно производит все необходимые операции. При этом Фирма ни по прямым, ни по косвенным понесенным Клиентом убыткам никакой ответственности не несет, если возникновение убытков произошло не в следствие халатности сотрудников Фирмы, а по не зависящим от Фирмы и Клиента причинам.

2.12. В течение дней информирует Клиента о всех поступлениях на используемые Фирмой средства и о всех тратах, вызванных обслуживанием операций по использованию переданных средств. Извещение формы №2 (Приложение №4).

3. ОПЛАТА

3.1. Фирма из средств Клиента оплачивает все затраты, связанные с оформлением на имя Клиента, приобретаемого имущества, иных средств и проч., оплачивает все необходимые налоги и сборы. При этом Фирма своевременно информирует Клиента о всех необходимых затратах.

3.2. За каждую операцию, проводимую Фирмой в соответствии с настоящим договором Клиент выплачивает Фирме вознаграждение в размере % от суммы затрат или от суммы приобретения (по усмотрению Фирмы) без учета Налога на Добавленную Стоимость. Оплата производится Фирмой самостоятельно после каждой транзакции списанием из средств Клиента в пользу Фирмы.

3.3. За услуги по настоящему договору Клиент выплачивает Фирме из суммы прибыли, полученной в результате использования переданных Фирме средств, вознаграждение в размере % от суммы полученной прибыли без учета Налога на Добавленную Стоимость. Оплата производится раз в неделю в пятницу списанием с прибыли, полученной Фирмой от использования средств Клиента в течение данной недели. Списание происходит в зачет Фирме самостоятельно Фирмой. Фирма ведет реестр использования средств Клиента и поступлений от их использования, где еженедельно в пятницу составляется баланс использования средств Клиента и где отражается оплата Клиентом услуг Фирмы, выплата Клиентом необходимых налогов и оплата необходимых регистрационных сборов.

3.4. Фирма в течение банковских дней после проведения списания всех необходимых сумм с прибыли, полученной Клиентом, информирует Клиента о произведенных действиях и перечисленных суммах, а также об остатке средств Клиента.

3.5. По всей номенклатуре средств, поступающих от Клиента Фирме в качестве вознаграждение, между Сторонами составляется приемо-передаточный акт (в случае оплаты услуг Фирмы денежными средствами Клиент предоставляет Фирме подтверждающий документ).

3.6. По окончанию срока действия настоящего договора и/или по окончанию срока действия выданной Клиентом Фирме доверенности (Приложение №1) и/или по согласию Сторон, выраженному в письменном виде и оформленном приложением к настоящему договору Фирма в течение банковских дней с момента наступления указанных событий перечисляет и/или передает Клиенту всю приобретенную сумму средств, включая полученную прибыль. Полученные денежные средства перечисляются на лицевой счет Клиента в Сберегательном банке, приобретенные материальные средства передаются Клиенту или его правопреемнику из рук в руки по акту приемки-передачи по указанному Клиентом адресу.

Читать еще:  Договор купли продажи дома и земли

3.7. Фирма не выплачивает за Клиента подоходных налогов в бюджет РФ и справок о выплате подоходных налогов Клиента для предоставления в налоговую инспекцию не выдает.

4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. КЛИЕНТ:

  • в случае невыполнения пп. 2.1, 2.2 – договор остается без исполнения.

4.2. ФИРМА:

  • при нарушении п.2.9 – уплачивает Клиенту штраф % от общей суммы переданных средств и все прямые убытки Клиента.
  • при нарушении п.3.2 (при задержки с передачей оговоренных средств) – уплачивает пени в размере 0,5% от причитающейся суммы в денежном выражении за каждый день задержки.
5. ПОРЯДОК РАССМОТРЕНИЯ СПОРОВ

5.1. Все разногласия по настоящему договору решаются путем переговоров.

5.2. В случае невозможности решить возникший конфликт переговорами, он передается в Арбитражный суд.

6. ОСОБЫЕ УСЛОВИЯ

6.1. Клиент выделяет в качестве своего правопреемника следующее лицо , паспорт серия: № выдан « » года, проживающего по адресу: .

7. ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ СВЯЗИ

7.1. Связь между Сторонами осуществляется через ответственных лиц Клиента и уполномоченного сотрудника Фирмы. Эти лица несут полную ответственность за совершенные ими действия. Уполномоченный сотрудник Фирмы связывается с Клиентом непосредственно, либо через своего регионального представителя, имеющего доверенность Фирмы. Клиент для связи с Фирмой выделяет следующее лицо:

  • Ф.И.О.: , Телефон: , Время: ;

Фирма для связи с Клиентом выделяет следующего уполномоченного представителя:

  • Ф.И.О.: , Телефон: , Время: ;

7.2. Поручения, извещения и другие документы, подписанные руководителем и главным бухгалтером, заверенные печатью и переданные противоположной стороне посредством факсимильной связи (телефаксом) признаются сторонами полноценными юридическими документами.

8. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА

8.1. Срок действия настоящего договора начинается датой его подписания и заканчивается « » года Договор составлен в экземплярах, по одному для каждой из сторон.

Что такое трастовый договор, как он составляется и что в себя включает

Совершение любых финансовых операций требует от участников сделок внимательности и юридической грамотности. От правильности составления документов и учета всех, даже, на первый взгляд, незначительных деталей зависит успешность соглашений. В этой статье мы рассмотрим особенности составления трастовых договоров, но перед этим определим, что именно называется трастом.

Трастом называется договоренность, предусматривающая передачу имущества в доверительное управление от одного лица другому.

Это один из инструментов налогового планирования и управления активами, основанный на положениях английского права.

Данный вид правоотношений немного отличается от доверительного управления имуществом в соответствии с российским правом. Во-первых, в российском праве имущество не переходит в собственность, а во-вторых, переходит в управление на короткий срок. Трастовые соглашения, как правило, могут заключаться на 50 и даже 100 лет.

В зависимости от целей создания трастов и полномочий управляющих трасты делятся на множество видов, однако одним из ключевых факторов в классификации трастов является их возвратность. Безвозвратные трасты предполагают, что все переданные учредителем активы и имущество формально принадлежат их управляющему. Возвратные трасты дают право учредителю свободно распоряжаться имуществом, которое было внесено.

Что собой представляет трастовый договор

Основными документами данного вида правоотношений являются письмо о намерениях и трастовый договор. В некоторых случаях используется только один из данных документов, но чаще всего составляются оба. Письмо о намерениях составляется в свободной форме и содержит общую информацию о намерениях учредителя, создающего траст. Также письмо может включать толкования трастового договора.

Трастовый договор является гражданско-правовым соглашением.

По данному договору в управление могут передаваться денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации и т. д.), движимое и недвижимое имущество, страховые полисы, интеллектуальная собственность или любые другие имущественные права.

В документе полностью структурируются взаимоотношения участников соглашения, их порядок.

Существует практика заключения устных трастовых соглашений либо соглашений, которые основываются на выдержках из деловой переписки, подтверждающих волю сторон. Однако наиболее надежным способом оформления правоотношений является именно заключение письменного трастового договора.

Сторонами трастового соглашения могут быть:

  • учредитель – создает траст, определяет условия, передает имущество траста доверительному собственнику; при этом учредитель может одновременно являться бенефициаром;
  • доверительный управляющий – имеет полномочия для управления имуществом траста в рамках соглашения, в роли управляющего трастом может выступать доверенное физическое лицо, финансовый менеджер, трастовая компания либо банковская организация;
  • бенефициар – является фактическим собственником траста и получаемых доходов, несмотря на то что юридически собственность оформлена на доверительного управляющего; при этом бенефициар одновременно может являться учредителем траста;
  • протектор – может быть назначен в роли лица, осуществляющего контроль над доверительным управляющим.

Отметим, что бенефициар обычно не фигурирует в трастовом договоре, в отличие от трех остальных сторон, однако права бенефициара фиксируются в самих условиях и содержании соглашения.

Как составить трастовый договор

Трастовый договор составляется с учетом ряда требований.

Структура договора выстраивается по следующему принципу:

  • наименование договора;
  • наименования сторон;
  • преамбула (указываются цели создания траста, определяется, какое именно имущество передается в управление);
  • подтверждение факта передачи имущества в управление;
  • согласие доверительного управляющего совершать действия по управлению данным трастом;
  • трастовые условия, в том числе условия распределения дохода;
  • декларация траста (подтверждение доверительного управляющего осуществлять управление на условиях, прописанных в соглашении);
  • полномочия и обязанности доверительного управляющего;
  • полномочия и обязанности учредителя;
  • полномочия и обязанности протектора (при его наличии);
  • срок действия траста;
  • подписи сторон.

Кроме перечисленных разделов, трастовый договор может включать другие положения, если в них есть необходимость. Наиболее часто в прочие положения включается информация о применяемом праве и компетентном суде.

Трастовый договор это

Трастовый договор используется для обеспеченного кредитования, когда товары передаются в доверительное управление кредитора. При ссуде под трастовый договор заемщик управляет за- [c.331]

Трастовая деятельность. Траст (доверительное управление) основан на передаче доверительному управляющему по трастовому договору всех или части полномочий по управлению и распоряжению ценными бумагами. [c.22]

Заключение полного или агентского трастового договора об управлении ценными бумагами. Полный трастовый договор предоставляет доверенному юридическому (физическому) лицу права на осуществление всех операций на фондовом рынке. Агентский договор предоставляет уполномоченному лицу право совершать отдельные операции на рынке ценных бумаг [c.161]

Доход от финансовых инструментов, например от трастовых договоров в [c.201]

В-третьих, интересы инвесторов оберегаются трастовым договором между эмитентом и доверенным лицом [c.26]

Структуры имеют льготное финансирование производственных программ, снижение налогооблагаемой базы на результаты финансовой деятельности, контроль и управление прибылями. Деятельность ФПГ показала, что наилучшие результаты имеют те группы, центром которых выступает банк. Такие группы, как правило, управляются с помощью сложнейших взаимных участий дочерних структур, трастовых договоров, агентских соглашений. [c.285]

Суть трастового договора в РФ трактуется в Гражданском кодексе РФ, ст. 1012, следующим образом [c.513]

Участники трастового договора [c.513]

Предметом трастового договора, в соответствии с ГК РФ и другими документами РФ, является какое-либо имущество (как существующее в момент заключения договора, так и такое, которое может существовать в будущем, в том числе созданное или приобретенное доверительным управляющим на основаниях, вытекающих из договора), которым учредитель траста владеет в силу права собственности, а также связанные с ним (с имуществом) имущественные и личные неимущественные права. К объектам доверительного управления (траста) относятся предприятия, отдельные объекты недвижимого имущества, ценные бумаги, исключительные права, денежные средства, а также драгоценные камни и металлы, принадлежащие резидентам РФ. , Предметом договора об учреждении траста не может быть [c.514]

После заключения трастового договора к доверительному управляющему переходят имущество и все связанные с ним имущественные и личные неимущественные права, принадлежащие учредителю. Доверительный управляющий имеет право распоряжаться доверенным имуществом только в соответствии с условиями трастового договора и только в интересах бенефициария. Он сам выбирает способы владения и распоряжения имуществом учредителя траста при этом его действия должны быть добросовестными. Условиями трастовых операций не допускается смешение личных интересов доверительного управляющего с интересами бенефициария или учредителя. [c.515]

Доверительный управляющий полностью отвечает за выполнение условий трастового договора, за сохранность и наилучшее использование доверенной собственности, а также за ущерб, причиненный бенефициарию траста. Он несет имущественную ответственность по обязательствам трастового договора. Однако он не может расплачиваться доверенным ему имуществом по обязательствам, не связанным с конкретным трастовым договором. [c.515]

Доверительный управляющий имеет право из доходов по управлению имуществом возмещать свои расходы и затраты, связанные с управлением, а также получить вознаграждение, размеры и условия которого оговариваются в трастовом договоре. [c.515]

Банки при заключении трастовых договоров пользуются документами РФ, освещающими этот вопрос. [c.515]

Как уже отмечалось, трастовые отношения возникают лишь при заключении трастового договора. Все трастовые операции, проводимые в РФ, можно подразделить на две группы [c.515]

В трастовом договоре должно быть отражено следующее [c.516]

В соответствии с ГК РФ срок трастового договора не должен превышать 5 лет, если законом не предусмотрены иные предельные сроки. [c.517]

Договор, заключаемый в письменной форме между вкладчиком и банком, создающим ОФБУ, отличается от трастового договора, рассмотренного выше. [c.518]

Определение дохода доверительного управляющего и выгодности заключения трастовых договоров [c.519]

Фирма “Бистро” заключает трастовый договор с банком “Тишина”. По условиям договора в траст отдается имущество на сумму 100 млн. руб. Доход операции с привлеченными в траст средствами составляет 30 млн. руб. в месяц. Комиссионные управляющему траста составляют 15% дохода. Положив 100 млн. руб. в банк на сберегательный депозит, “Бистро” получит 150% годовых. Выгодно ли заключать данный трастовый договор [c.519]

Читать еще:  Какова форма брачного договора установленного законодательством

Годовой доход по трастовому договору [c.520]

Фирма “Бистро” заключает трастовый договор с банком “Тишина”. По условиям договора в траст отдаются ценные бумаги на сумму 100 млн. руб. Объявленный дивиденд — 400%. Доход банка “Тишина” по трастовым операциям составляет 15% в месяц. Доход фирмы “Бистро” по трасту — 30 млн. руб. в месяц. Выгодно ли вкладывать ценные бумаги в траст Расчет [c.520]

Собственные средства клиенты социально-финансовой группы получают в двух случаях по окончании срока действия трастового договора или при получении кредита под залог на вложенные денежные средства. [c.454]

Охранный бизнес основан на трастовых (доверительных) и агентских услугах, которым соответствуют и банковские операции. Этот бизнес дает банку доход в форме комиссии за управление имуществом клиента (недвижимостью, ценными бумагами, средствами на счете) или за выполнение конкретных операций по поручению, связанных с этим имуществом. Например, на основании трастового договора банк берет на себя обязательство по размещению денежных средств клиента, обязуясь обеспечить ему определенный уровень дохода. При агентских услугах клиент четко оговаривает содержание операции по размещению его средств. При трастовых операциях риск больше в связи с тем, что доход клиента, обусловленный договором, может быть больше дохода банка. Соответственно и комиссия за трастовые услуги выше, чем по агентским операциям. Эта особенность определяет структуру комиссионного вознаграждения за трастовые услуги. Обычно оно включает фиксированное вознаграждение за управлением имуществом и вознаграждение по результатам работы, если доход от трастовой операции выше, чем договорный доход клиента и фиксированное вознаграждение банка. [c.234]

Собственником трастового портфеля ценных бумаг во время действия трастового договора выступает трастовая фирма. Запись на счете 76 или 96 означает задолженность трастовой фирмы перед бенефициаром. В дальнейшем при осуществлении трастовой фирмой различных операций, связанных с покупкой и продажей ценных бумаг, они отражаются записями на счетах 06 и 58 по активу, а также на счетах денежных средств и счете 80 по пассиву. Задолженность трастовой фирмы перед клиентом (бенефициаром), отражаемая на счете 76 или 96, может быть увеличена согласно условиям договора на момент его исполнения за счет прибыли [c.368]

Выгодно ли заключать данный трастовый договор [c.83]

Трастовый договор может заключаться на срок от 3 месяцев до 20 лет, прерывание выполнения этого договора при ненадлежащем его исполнении возможно исключительно по решению суда. [c.386]

Для траста устанавливается срок, который не должен превышать 3 лет, но при взаимном согласии сторон его можно автоматически продлевать. Прекращение выполнения трастового договора при его ненадлежащем исполнении представляется возможным в соответствии с решением учредителя траста с выплатой определенной компенсации управляющему. [c.386]

ТРАСТОВЫЕ ОПЕРАЦИИ — хозяйственные операции на доверительной основе, имеют вид разных услуг, оказываемых банками своим клиентам и осуществляемых на основании учредительного трастового договора. [c.682]

Следует учесть, что в новой конструкции можно использовать финансовое проектирование, включающее соглашение о продаже с обратным лизингом, платежные союзы на случай чрезвычайных ситуаций, трастовые договоры с ответственностью. Такое финансовое конструирование позволяет использовать налоговую защиту, сокращать оборотный капитал, привлекать займы. [c.38]

В США существенное развитие получили паевые инвестиционные фонды (трасты). Они используются для инвестиций в активы, которые продаются и покупаются на рынке с определенным набором условий, оговариваемых в трастовом договоре. Приобретаемые бумаги обычно представляют собой правительственные ноты или облигации, корпоративные и муниципальные облигации, а также привилегированные акции и иные инструменты денежного рынка. Поскольку большинство ценных бумаг имеет фиксированный доход, то прибыль (доход) от инвестиционного траста легко предсказуема. Паевые инвестиционные трасты характеризуются высокой устойчивостью и минимальными рисками для инвесторов. [c.608]

Похожих результатов можно достичь при использовании трастового договора передачи средств в доверительное управление. [c.105]

Трастовый договор (trust re eipt) — расписка в получении имущества в доверительное управление. Используется в случае кредита, имеющего обеспечение, когда товары управляются по доверенности кредитора [c.331]

Соглашение Контракт на частное размещение может быть оформлен в виде простого век-или трастовый кпя

Трасты для чайников: Что означают формулировки трастового соглашения?

Это конспект второго вебинара компании Roche & Duffay по трастам.

Начало см. здесь:

Подписаться на вебинары можно здесь:

Записи вебинаров будут здесь:

Виды траста: явный, предполагаемый, конструктивный и др. Трастовое соглашение и его форма

Траст представляет собой установленное англосаксонским правом справедливости фидуциарное правоотношение, в силу которого одно лицо (доверительный собственник, trustee) владеет и распоряжается имуществом в пользу другого лица или лиц (бенефициаров траста, beneficiaries). В типичном случае учредитель траста (settlor) передает доверительному собственнику имущество (trust property), которым доверительный собственник и должен владеть в интересах бенефициаров траста на условиях, предусмотренных документами траста (trust instrument / trust deed / trust agreement).

Существует множество классификаций трастов по различным параметрам.

Виды траста по целям

1) Частный (private/personal): в интересах бенефициаров

a. Защитный (protective/“spendthrift trust”)

b. Для защиты активов (asset-protection)

c. Для посмертной передачи активов (estate-planning)

d. Для налоговой оптимизации (tax-planning)

e. Для защиты конфиденциальности (privacy-protection)

2) Благотворительный (charitable): благотворительные цели

3) Целевой неблаготворительный (non-charitable purpose): забота о животных и др.

Виды траста по способу создания

1) Явный (express): создается волеизъявлением собственника

a. Прижизненная передача имущества (inter vivos)

b. Передача имущества по завещанию (testamentary)

c. Декларация траста собственником имущества (declaration of trust)

2) Неявный (implied): создается без волеизъявления

a. «Результирующий» (resulting): намерение создать траст следует из обстановки

b. Конструктивный (constructive): фидуциарные обязанности установлены правом справедливости

Виды траста по роли доверительного собственника

1) Активный (active)

a. Фиксированный (fixed)

b. Дискреционный (discretionary)

2) Пассивный (passive/bare): только владение, обязан передать активы бенефициару по требованию

Виды траста по возможности возврата активов

1) Отзывный (revocable/“grantor trust”)

2) Безотзывный (irrevocable)

Траст может создаваться различными видами «инструментов».

1) «Документ за печатью» (deed), соглашение (agreement), учредительный документ (settlement)

2) Декларация (declaration)

3) Завещание (will)

Специальная письменная форма сделки (deed) традиционно требовала проставления печати (поэтому традиционный перевод термина – «документ за печатью»). В этом случае необязательно встречное предоставление для признания сделки действительной. В случае траста имеет место безвозмездная передача активов, поэтому требуется такая форма (в противном случае учредитель может оспорить).

В настоящее время в большинстве юрисдикций требование об обязательном проставлении печати снято. В Великобритании достаточно указания на эту форму в документе и подписи свидетеля в дополнение к подписи самого лица. В случае компании – подписывают два директора, или директор и секретарь, или директор и свидетель. Либо можно все же поставить печать (подписи в соответствии с требованиями устава компании).

Содержание трастового соглашения

Обсудим теперь структуру и содержание типичного трастового соглашения.

Условия траста. Имущество и доходы траста

Вначале – необходимые формальности.

1. Наименования сторон, преамбула.

Отметим, что преамбула может иметь интерпретационное значение при рассмотрении спора в суде, так что имеет смысл в ней рассказать человеческим языком, зачем создается траст.

Прежде всего соглашение должно определить, какое имущество передается в траст доверительному собственнику, и в чьих интересах он должен держать это имущество и доходы от него.

2. Передача имущества (может оформляться отдельным документом, но без передачи имущества траст не возникает)

The Settlor transfers (has transferred) the Trust Property to the Trustee.

Учредитель передает (передал) Доверительному собственику Имущество траста.

3. Согласие доверительного собственника (может быть в отдельном документе или презюмироваться исходя из подписи доверительного собственника под соглашением, но без согласия траст не возникает)

The Trustee consents (has consented) to act as the trustee of this Settlement.

Доверительный собственник соглашается действовать в качестве доверительного собственника настоящего траста.

4. Декларация траста (самый главный пункт, без такого или аналогичного положения никакого траста не возникнет)

The Trustee shall hold the Trust Property upon trust for the Beneficiaries.

Доверительный собственник обязуется держать Имущество траста в трасте для Бенефициаров.

The Trustee shall hold the Trust Property and income thereof upon the trusts and subject to the powers set out in this Settlement.

Доверительный собственник обязуется держать Имущество траста и доход от него на условиях и с учетом полномочий, предусмотренных настоящим Учредительным документом.

5. Трастовые условия (примеры)

Надо установить, какие доли активов и дохода траста относятся к каждому из бенефициаров и при каких условиях, либо предоставить доверительному собственнику право самому определять эти доли и условия.

The Trustee shall hold the Trust Property in trust for A, and shall pay income thereof to B.

Доверительный собственник держит имущество в трасте для А и выплачивать доход от имущества в пользу Б.

The Trustee shall hold the capital and income of the Trust Property upon trust for such of the Beneficiaries, in such shares, and upon such trusts as the Trustee shall in its discretion appoint.

Доверительный собственник держит капитал и доход от Имущества траста в трасте для тех из Бенефициаров, в таких долях и на таких условиях, как определит Доверительный собственник по своему усмотрению.

Посмертная передача активов (пассивный траст в пользу наследников)

On the death of the Settlor the Trustee shall hold the capital and income of the Trust Property upon trust absolutely for such of the children and remoter issue of the Settlor as shall then be living and, if more than one, in equal shares per stirpes.

Читать еще:  Как посчитать проценты по договору займа

После смерти Учредителя Доверительный собственник держит капитал и доход от Трастового имущества в абсолютном трасте для таких детей и потомков Учредителя, которые будут в живых и, если больше одного, в равных долях по праву представления.

Полномочия доверительного собственника. «Пассивный» и «активный» траст, фиксированный и дискреционный траст

Продолжаем рассмотрение содержания трастового соглашения. Оно должно установить, каковы конкретные полномочия доверительного собственника в отношении имущества (и, возможно, каковы его конкретные права и обязанности). Только держать деньги на счету и получать проценты? Или можно вложить в ценные бумаги? И т.п.

6. Полномочия доверительного собственника (пример)

Power to receive additional property: Право получать дополнительное имущество

Power to accumulate income: Право аккумулировать доход

Power to apply capital for beneficiaries: Право распределять капитал бенефициарам

Power of investment: Право инвестировать

Power to lend/borrow: Право выдавать/получать займы

7. Обязанности доверительного собственника (пример)

Obtaining consent: Обязанность получить согласие (учредителя или протектора на определенные действия)

8. Права доверительного собственника (может быть в отдельном документе)

Роль учредителя. Отзывный и безотзывный траст

В трастовом соглашении могут предусматриваться полномочия, которые учредитель оставляет за собой. (Он может и ничего не оставить.)

8. Полномочия учредителя (пример)

Power to revoke: Право отозвать имущество (распустить траст)

Power to modify: Право изменять условия траста

Power to add beneficiaries: Право добавлять бенефициаров

Power of exclusion: Право исключать бенефициаров

Power to remove/appoint trustees: Право смещать/назначать доверительного собственника

Полномочия протектора. Согласие на совершение операций, смена доверительного собственника, изменение списка бенефициаров, изменение условий траста

Если есть протектор, надо описать его полномочия.

9. Полномочия протектора (пример)

Power to consent: Право давать согласие (на определенные действия доверительного собственника)

Power to add beneficiaries: Право добавлять бенефициаров

Power of exclusion: Право исключать бенефициаров

Power to remove/appoint trustees: Право смещать/назначать доверительного собственника

Power to vary: Право изменять условия трастового соглашения

Бенефициары и их права. Бенефициары в отношении дохода и имущества, «дискреционные бенефициары»

Бенефициары не являются стороной трастового соглашения. Их права обычно не фигурируют непосредственно в соглашении, но они корреспондируют обязанностям доверительного собственника, установленных правом справедливости и трастовым соглашением.

1) Право на получение соответствующей части имущества и дохода фиксированного траста.

2) Право на получение информации.

3) Право на подачу иска против доверительного собственника в случае нарушения им его фидуциарных обязанностей.

4) Право потребовать роспуска траста и распределения его имущества (в некоторых случаях).

«Дискреционный бенефициар» – объект дискреционных распределительных полномочий доверительного собственника (object of powers). Строго говоря, его даже не совсем правильно называть бенефициаром. Права дискреционного бенефициара крайне ограничены и определяются судом индивидуально в конкретных случаях.

Срок действия траста. «Правило против бессрочности»

Траст создается на срок, указанный в трастовом документе. Однако существуют ограничения. Традиционное общее право устанавливало максимальный срок траста как 21 год после смерти последнего бенефициара, живущего и известного учредителю на момент учреждения траста (rule against perpetuities). При этом траст был недействителен изначально, если существовала вероятность превышения этого срока.

Во многих юрисдикциях это правило был модифицировано писаным законом. В некоторых оно было вообще отменено. В других был установлено правило, согласно которому учитываются события после создания траста (wait and see). В третьих был установлен фиксированный максимальный срок (например, штат Юта – 1000 лет).

Прочие положения трастового соглашения

11. Применимое право (governing law)

Это право, которым регулируется траст, не обязано быть правом страны местонахождения доверительного собственника. Можно, например, создать траст на Джерси, регулируемый английским правом.

12. Компетентный суд (forum selection)

Обычно это суд по месту нахождения доверительного собственника.

Он должны быть оформлены в соответствии с требованиями данной юрисдикции. Так, по английском праву для удовлетворения требования о специальной письменной форме (deed) обычно требуется подпись свидетеля и (или) печать (см. выше).

Что такое трастовый договор?

Планируете составить трастовый договор ? Специалисты IQ Decision UK предлагают ознакомиться, в каких именно случаях прибегают к данному документу. Трастовый договор — это соглашение, в котором один человек передает права собственности на определенные активы другому лицу. По данному соглашению в управление могут передаваться денежные средства, ценные бумаги (акции, облигации и т. д.), недвижимое и движимое имущество, интеллектуальная собственность или любые другие имущественные права .

Суть договора не меняется в зависимости от того, какое название он имеет, будь то трастовый документ, договор доверительного управления, доверительный договор, трастовый инструмент. Однако данный тип соглашения подлежит множествам вариациям в зависимости от ваших желаний, что именно вы хотите предусмотреть в этом договоре, и что вы хотите получить от него в конечном результате.

Если вы хотите заключить договор доверительного управления , то он, как правило, принимает форму контракта. В документе подробно разъясняется, почему происходит передача права собственности доверительному управляющему , которая зачастую осуществляется в целях сохранения или защиты активов.

В основной части договора определяется цель учреждения траста , полную информацию об активах, задействованных в этом трасте, и условия для его прекращения. Описывают, какими полномочиями обладают доверительные управляющие, какие ограничения их затрагивают, а также предусматривают положения о вознаграждении доверительных управляющих.

Субъектами трастового договора являются следующие лица:

  • Учредитель траста – лицо, создающее траст, передает свое имущество, активы под управление и защиту доверительному управляющему. Учредитель траста может быть бенефициаром в одном лице.
  • Доверительный управляющий – вторая сторона трастового договора, которая может быть физическим или юридическим лицом, имеющая полномочия для управления и защиты имущества траста в рамках соглашения.
  • Бенефициар – ключевая третья сторона трастового договора, которая является фактическим собственником траста и которая получает в конечном итоге активы, прибыль, выгоду или другие преимущества от траста.

Если говорить о преимуществах заключения трастового договора, то можно выделить следующие 3 плюса:

  • Контроль имущественных прав;
  • Налоговые преимущества;
  • Конфиденциальность.

Профильные юристы IQ Decision UK более детально проконсультируют, как тот или иной плюс применяется в вашем случае.

Благодаря своей концепции данное соглашение дает лицу-доверителю возможность осуществлять контроль и управление своим имуществом через третье лицо. Таким образом трастовый договор обеспечивает конфиденциальность конечным бенефициарам, то есть именно доверительный управляющий будет числиться в реестре юридических лиц при передаче ему акций компании.

Существует два вида траста: вы можете установить отзывной траст и безотзывный.

Отзывным трастом является тот траст, который может быть изменен или аннулирован его учредителем в любое время. Учредитель, который намерен составить договор доверительного управления , сможет вносить изменения в условия договора, сменить бенефициара и доверительное лицо. Если же возникнет необходимость в прекращении траста, собственник по своей воле может аннулировать трастовый договор.

В отличие от отзывного траста, если заключить безотзывный траст, то данный вид не может быть изменен или пересмотрен до окончания срока действия самого договора. Аннулирование действия траста можно достичь только с согласия конечного бенефициара.

Таким образом, более целесообразно заключить отзывной трастовый договор .

Разделы трастового договора

Составляющие положения трастового договора всегда зависят от цели его заключения. Юристы IQ Decision UK обращают ваше внимание на основные разделы, которые включают в данное соглашение:

В данном положении описывается наименование сторон, что, в свою очередь, определяет учредителя траста и доверительного управляющего и признает передачу активов между ними.

Также можно предусмотреть терминологию, которая будет использоваться в договоре.

В данном разделе необходимо прописать цели заключения трастового договора , какие именно имущественные права будут переданы в доверительное управление.

Условия трастового договора

При намерении составить трастовое соглашение , необходимо включить раздел, где будут предусматриваться условия, на которых учредитель траста передает свое имущество доверительному управляющему; условия, на которых действует доверительный управляющий; а также условия распределения доходов траста.

Полномочия, права и обязанности сторон

В положении указываются полномочия, права и обязанности сторон договора, таких как учредителя траста и доверительного управляющего.

Отставка доверительного управляющего и назначение нового

Также целесообразно будет предусмотреть положение, где описывается, при каких обстоятельствах происходит отставка доверительного управляющего; кто может стать новым доверительным управляющим и на каких условиях.

В разделе необходимо прописать применимое право, на основе которого будут рассматриваться вопросы разрешения споров. Также положение должно предусматривать мирные способы урегулирования споров между сторонами. Однако в случае, если стороны договора не могут достичь взаимного согласия, то споры и разногласия разрешаются в судебном порядке по заявлению одной из сторон.

Чтобы грамотно составить договор доверительного управления , стоит предусмотреть положение о конфиденциальности. Данное положение должно раскрывать условия по ограничению распространения конфиденциальной информацией, связанной с субъектами трастовых правоотношений. А также последствия, в случае нарушения запрета на распространение такой информацией третьим лицам.

Срок действия трастового договора

Необходимость данного положения заключается в обеспечении четкого понимания участников договора его срока действия, а также условий его прекращения и аннулирования.

В данном пункте рекомендуется указать такие общие положения трастового договора как:

  • Действительность всего договора в отношении отдельных пунктов;
  • Форс-мажорные обстоятельства и их последствия;
  • Язык трастового договора;
  • Изменения и поправки к трастовому договору и полномочия на их осуществление;
  • Количество копий трастового договора и их юридическая сила;
  • Дата вступления трастового договора в юридическую силу.

С целью, избежать дальнейших судебных тяжб и материальных затрат, самым оптимальным вариантом для вас будет составление трастового соглашения квалифицированным юристом. Специалисты IQ Decision UK готовы оказать помощь в составлении трастового договора , а также разобраться в сопутствующих вопросах.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector