Что такое договор новации долга ""

Что такое договор новации долга

Что такое договор новации долга

  • Автострахование
  • Жилищные споры
  • Земельные споры
  • Административное право
  • Участие в долевом строительстве
  • Семейные споры
  • Гражданское право, ГК РФ
  • Защита прав потребителей
  • Трудовые споры, пенсии
  • Главная
  • Статьи и комментарии ПЦ “Логос”
  • Новация обязательства, долга. Понятие, условия, образцы соглашения о новации
  1. Определение понятия новации
  2. Образец соглашения о новации
  3. Намерение совершить новацию как необходимое условие новации
  4. Не является новацией изменение отдельных условий договора
  5. Существенные условия соглашения о новации
  6. Форма соглашения о новации
  7. Случаи допустимости новации
  8. Новация прекращает дополнительные обязательства
  9. Можно ли новацией прекратить залог и поручительство?
  10. Новация алиментных обязательств и обязательств по возмещению вреда жизни и здоровью.
  11. Недействительность или незаключенность соглашения о новации
  12. Отличие новации от отступного

1. Определение понятия новации

Новация (лат. novato – обновление, изменение) – форма прекращения обязательства путем замены первоначального обязательства другим обязательством.

Понятие новации определено в п. 1 ст. 414 части первой ГК РФ: обязательство прекращается соглашением сторон о замене первоначального обязательства, существовавшего между ними, другим обязательством между теми же лицами (новация), если иное не установлено законом или не вытекает из существа отношений.

Иное, например, установлено п. 9 ст. 142 закона “О несостоятельности (банкротстве)”, где указано, что погашение требований кредиторов путем заключения соглашения о новации обязательства в конкурсном производстве не допускается.

В качестве примера запрета новации, вытекающего из существа отношений, можно привести запрет новации алиментного обязательства ( подробнее об этом см. ниже ).

Соглашение о новации влечет не только прекращение предшествующего, но и возникновение нового обязательства, что отличает новацию от отступного. Из соглашения о новации должно определенно следовать, что стороны имели в виду замену первоначального обязательства другим, что влечет для них правовые последствия, в частности невозможность требовать исполнения первоначального обязательства (п. 2 информационного письма Президиума ВАС РФ от 21 декабря 2005 г. N 103 “Обзор практики применения арбитражными судами статьи 414 ГК РФ”).

2. Образец соглашения о новации

Образец соглашения о новации долга из договора поставки в заемное обязательство. Стороны пришли к соглашению о замене обязательства должника перед кредитором, вытекающего из договора поставки товаров на заемное обязательство (новация). Все обязательства кредитора по договору поставки прекращаются с момента заключения соглашения о новации, в том числе дополнительные обязательства

Соглашение о новации долга из договора купли-продажи в заемное обязательство. Образец. Соглашением о новации обязательство должника перед кредитором по оплате товара на основании договора купли-продажи новируется в обязательство по возврату займа. Обязательства должника из договора купли-продажи прекращаются с момента подписания соглашения о новации.

3. Намерение совершить новацию
как необходимое условие новации

В редакции до 1 июня 2015 года пункт 1 статьи 414 ГК РФ содержал почти такое же определение понятия “новация”, но в нем было указано, что соглашение о новации предусматривает иной предмет или способ исполнения, нежели первоначальное обязательство.

Редакция данной нормы, действующей с 1 июня 2015 года уже не содержит указания на то, что новация происходит только при замене обязательства другим обязательством с иными предметом и способом исполнения. Указано лишь на то, что “обязательство прекращается другим обязательством”.

Это, однако, не свидетельствует о том, что любое изменение сторонами договорных обязательств будет считаться новацией. Необходимым условием новации является намерение сторон установлением нового обязательства прекратить первоначальное обязательство. Такое новое обязательство может:

  • иметь иную правовую природу без изменения непосредственного предмета предоставления (согласно п. 1 статьи 818 ГК РФ по соглашению сторон долг, возникший из купли-продажи, аренды или иного основания, может быть заменен заемным обязательством);
  • относиться к иному договорному типу (например, новация обязательства по передаче имущества обязательством по оказанию услуг, выполнению работ),
  • отличаться от первоначального иным предметом (например, новация денежного обязательства обязательством по передаче иного предмета)
  • отличаться иными условиями или способом исполнения.

Намерение совершить новацию должно либо прямо фиксироваться в соглашении сторон, либо недвусмысленно вытекать из его содержания.

При наличии спора относительно того, имела ли место новация, бремя доказывания такого намерения сторон лежит на стороне, ссылающейся на это обстоятельство. При этом действует общий принцип “новация не предполагается”, а потому в случае сомнения соглашение следует рассматривать как направленное на изменение, а не прекращение обязательства ( см. подробнее п. 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25 декабря 2005 г. N 103).

4. Не является новацией изменение
отдельных условий договора

Новацию следует отличать от простого изменения отдельных условий обязательства. Если, например, изменения срока исполнения обязательства, порядка платежа, размера ответственности и т.п. не сопровождалось очевидным намерением осуществить именно новацию, первоначальное обязательство не прекращается, а продолжает действовать в измененном виде. Такое изменение не влечет правовых последствий новации, в том числе предусмотренных п. 2 ст. 414 ГК РФ.

Изменение сроков и порядка погашения задолженности не является новацией. Судебная практика:

“..Изменение сроков и порядка погашения задолженности не является изменением способа исполнения обязательства. Согласно п. 1 ст. 450, п. 1 ст. 453 ГК соглашение о порядке погашения долга представляет собой изменение кредитного договора, поэтому обязательства, возникшие из кредитного договора, сохранились” (п. 1 информационного письма Президиума ВАС РФ от 21 декабря 2005 г. N 103 “Обзор практики применения арбитражными судами статьи 414 ГК РФ”).

“..Соглашение сторон, изменяющее сроки и порядок расчетов по договору, не означает изменения способа исполнения обязательства, поэтому не является новацией… Из дополнительных соглашений к договорам международного лизинга следует, что сторонами произведена реструктуризация имеющейся у лизингополучателя задолженности: изменены сроки и подлежащие уплате суммы. Такие соглашения не признаются новацией, поскольку не предусматривают иной предмет и способ исполнения, следовательно, не прекращают первоначальное обязательство” (извлечение из определения ВС РФ от 11.04.2016 N 305-ЭС15-13919).

5. Существенные условия соглашения о новации

Существенными условиями соглашения о новации являются:

  • указание на новируемое (первоначальное) обязательство, достаточное для его идентификации (основание возникновения, характер, предмет),
  • условие о цели – прекращение новируемого (первоначального) обязательства посредством установления нового,
  • обозначение новирующего обязательства (его предмета и количественных характеристик).

6. Форма соглашения о новации

Форма договора о новации определяется по общим правилам главы 9 ГК РФ о форме сделок и статей 434 и 452 ГК РФ о форме договоров.

В случае, когда новируется обязательство, возникшее из зарегистрированного договора, соответствующее новационное соглашение также подлежит государственной регистрации, так как, по сути, такое соглашение влечет изменение зарегистрированного договора (п. 2 ст. 164 ГК РФ). Но последствием отсутствия такой регистрации будет не недействительность новации, а отсутствие у такого соглашения правовых последствий в отношении третьих лиц (п. 3 ст. 433 ГК РФ).

7. Случаи допустимости новации

  • Допустима новация задавненного обязательства (т.е. обязательства по которому истек срок исковой давности).
  • Новируемое (первоначальное) обязательство может быть внедоговорным (допустима новации обязательства из причинения вреда имуществу или из неосновательного обогащения).
  • Допускается автономная новация обязательства по уплате неустойки (подробнее см. п. 5 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25 декабря 2005 г. N 103).
  • Допускается новация нескольких первоначальных обязательств в одно обязательство (например, несколько долгов по нескольким договорам новируются в одно заемное обязательство). Допустима также новация, приводящая к возникновению нескольких обязательств взамен прекращаемого (первоначального).
  • Отсутствует запрет на новацию части делимого обязательства.

8. Новация прекращает дополнительные обязательства

В силу п. 2 статьи 414 ГК РФ новация прекращает дополнительные обязательства, связанные с первоначальным обязательством, если иное не предусмотрено соглашением сторон. Дополнительными обязательствами, связанными с первоначальным обязательством, являются правоотношения по уплате неустойки, залогу и т.д. (ст. 329 ГК РФ). Данные обязательства будут продолжать действовать, если об этом будет прямо предусмотрено соглашением сторон.

“Если иное не предусмотрено соглашением сторон, с момента заключения соглашения о новации обязанность уплатить за предшествующий период неустойку прекращается” (п. 4 информационного письма Президиума ВАС РФ от 21 декабря 2005 г. N 103 “Обзор практики применения арбитражными судами статьи 414 ГК РФ”).

9. Можно ли новацией прекратить залог и поручительство?

Возможность сторон предусмотреть “сохранение в силе” дополнительных обязательств касается только тех, которые существовали исключительно между этими сторонами. По этой причине новацией нельзя сохранить в силе такие дополнительные обязательства как залог и поручительство, условия соглашения об этом являются ничтожными.

По данному вопросу Президиум ВАС РФ указывал следующее:

Норма статьи 414 ГК РФ является специальной по отношению к норме подп. 1 п. 1 ст. 352 о том, что залог прекращается с прекращением обеспеченного залогом обязательства, и именно ее необходимо применять при разрешении спора. Однако при ее толковании необходимо иметь в виду, что в случае заключения соглашения о замене первоначального обязательства другим обязательством стороны могут предусмотреть сохранение в силе дополнительных обязательств, связанных с первоначальным, но только тех, которые существовали между ними (см. п. 6 информационного письма ВАС РФ от 25 декабря 2005 г. N 103).

10. Новация алиментных обязательств
и обязательств по возмещению вреда жизни и здоровью

Пункт 2 статьи 414 ГК РФ в первоначальной редакции устанавливал, что новация не допускается в отношении обязательств по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью, и по уплате алиментов.

Данные положения не вошли в новую редакцию данной статьи.

Вместо этого в п. 1 ст. 414 ГК РФ появилось указание на то, что запрет на новацию может вытекать из существа отношений. Поскольку обязательства по возмещению вреда жизни и здоровью, а также алиментные обязательства направлены на обеспечение особо значимых интересов граждан, такие обязательства не могут быть новированы. Возможность их прекращения способом иным, нежели исполнение, исключается.

Читать еще:  Как составить претензию на невыполнение условий договора

11. Недействительность или незаключенность соглашения о новации

Новируемое (первоначальное) обязательство должно существовать и быть действительным. Ничтожность первоначального обязательства автоматически влечет ничтожность новации и указанного в соглашении о новации нового обязательства. Возможна новация обязательства, основанного на оспоримой сделке, поскольку до вступившего в силу судебного акта о признании сделки недействительной такая сделка рассматривается как действительная.

Недействительность или незаключенность соглашения о новации означает, что новация не состоялась, и стороны остались связанными первоначальным обязательством. “Новация только тогда прекращает обязательство, когда соглашение о замене первоначального обязательства новым обязательством соответствует всем требованиям закона, то есть заключено в определенной законом форме, между сторонами достигнуто соглашение по всем существенным условиям устанавливаемого сторонами обязательства и сделка является действительной” ( см. подробнее п. 3 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25 декабря 2005 г. N 103).

Соглашение о новации между взыскателем и должником, совершенное на стадии исполнительного производства, но не утвержденное судом в качестве мирового соглашения, является незаключенным ( см. подробнее п. 7 информационного письма Президиума ВАС РФ от 25 декабря 2005 г. N 103).

12. Отличие новации от отступного

Новация прекращает обязательство в момент заключения соглашения о новации, тогда как отступное прекращает обязательство в момент его фактического предоставления.

Новация заменяет прежнее обязательство новым; отступное же имеет лишь правопрекращающий эффект.

+7 (499) 450-27-46 Москва

консультация юриста бесплатна

Понятие и особенности новации долга в заемное обязательство

Новация долга в заемное обязательство считается оптимальным решением для многих фирм, попавших в трудную финансовую ситуацию. Для этого составляется специальное соглашение вместо прошлых долгов, которые могут относиться к договору купли-продажи, аренды или к другим видам контрактов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 450-27-46 . Это быстро и бесплатно !

Регулируется данный процесс ст. 414 ГК, а также учитываются сведения, содержащиеся в ст. 808 и ст. 818 ГК.

ГК РФ Статья 414. Прекращение обязательства новацией

ГК РФ Статья 808. Форма договора займа

Понятие долгового обязательства

Долговые обязательства представлены определенными отношениями, возникающими между двумя сторонами, в качестве которых выступает кредитор и заемщик. На основании специального договора денежные средства передаются от одного лица другому в долг на определенных условиях.

У человека или компании, которая взяла эти деньги во временное пользование под проценты, возникает долговое обязательство, которое должно исполняться при учете условий, обсуждаемых во время составления договор займа.

Важно! Заключать такие контакты могут как физ лица, так и разные компании. Если требуется осуществить новацию, то основным условием для этого является то, что сам договор займа должен быть составлен грамотно.

Особенно много внимания уделяется предмету сделки, причем в качестве него могут выступать:

  • деньги;
  • долевое участие в строительстве какого-либо объекта, причем дебитор обязан получить от строителей готовый объект недвижимости;
  • покупка или продажа какого-либо имущества;
  • предоставление предметов, недвижимости или транспорта в аренду.

Для каждого вышеуказанного случая допускается осуществлять новацию, но только при условии, что она приемлема для каждой стороны сделки. Важно! С помощью новации нивелируются прошлые обязательства.

Особенности новации долга в заемное обязательство

Данный процесс осуществляется, если дебитор имеет непокрытое обязательство. Иногда требуется изменить предмет соглашения. Это приводит к тому, что предмет или услуга, указанная в прежнем договоре, заменяется новыми вещами или услугами.

Например, строительная фирма на основании договора долевого участия должна предоставить покупателю, являющемуся физ лицом, готовую для проживания жилую недвижимость.

При этом соглашение непременно формируется в письменном виде, если имеются условия:

  • в качестве кредитора выступает организация;
  • размер долга превышает 1 тыс. руб.

При осуществлении новации нивелируются предыдущие обязательства дебитора. Это обусловлено тем, что они вытесняются новыми долгами, прописываемыми в договоре.

Данный документ дополнительно должен содержать сведения о том, на каких условиях исполняются новые обязательства. Если компания или лицо справляется с новыми условиями договора, то больше у него не имеется долгов перед кредитором.

Когда новация признается законной

Не всегда может использоваться новация, причем в некоторых ситуациях через суд такая сделка может признаваться вовсе незаконной. Легитимность возможна исключительно при замене предмета сделки, но не других условий.

Например, фирма заключает контракт с частным лицом, на основании которого обязуется выплатить владельцу помещения за его временное использование 15 тыс. руб. Не будет заменой составление другого договора займа, в котором указывается, что организация обязана отдать 15 тыс. руб.

Что такое долговые обязательства, смотрите в этом видео:

Это обусловлено тем, что не вносятся какие-либо изменения в размер платежа, а также не меняется предмет сделки. В такой ситуации будет считаться новация законной, если заемщик выдаст кредитору специальный вексель, в котором указывается сумма в 15 тыс. руб. В таком случае заменяется форма обязательства.

Важно! Если на новом документе отсутствует хотя бы одна подпись, имеющаяся на прошлом контракте, то этот договор не будет обладать юридической силой, так как легко признается недействительным. К другим правилам грамотного проведения процесса относится:

  • непременно все подписи лицами ставятся в добровольном порядке;
  • не допускается инициация процесса в одностороннем порядке;
  • предмет договор не может иметь отношение к личности должника;
  • не может применяться новация в отношении выплат за причиненный ущерб, который может быть моральным или физическим, а также по отношению к алиментам.

Предмет может быть заменен, но это непременно указывается в новом соглашении.

Законодательная база

Новация долга регулируется законодательными актами и нормами:

  • ст. 414 ГК описывает прекращение обязательств с помощью оформления договора новации;
  • ст. 818 ГК содержит сведения о переводе долга в заемное обязательство с применением новации.

Как составляется договор

При составлении нового документа, предыдущий договор теряет юридическую силу. Заменяются обычно условия в новом контракте. Для грамотного формирования документа учитываются некоторые правила:

  • в нем указывается, что долг будет погашен не конкретным имуществом или товарами, а определенной суммой денег;
  • может прописываться, что некоторые ценности передаются в залог до полного возвращения долга;
  • непременно вписываются все важные условия прошлой сделки, чтобы новый договор был легитимным;
  • если одна из сторон представлена компанией, то непременно вносятся в бухгалтерскую отчетность организации сведения о каждом новом документе, причем заносится информация в отчетном периоде при составлении контрактов по обязательствам;
  • новый предмет, указываемый в контракте, должен быть по стоимости равен старому;
  • документ должен составляться в соответствии с основными правилами, предъявляемыми к деловым бумагам;
  • непременно вносятся все изменения в основные условия договора.

Новация долга считается востребованной сделкой, так как позволяет решить сложные вопросы между должником и заемщиком в пользу обеих сторон.

Что обязательно включается

Важно! Новация признается законной исключительно при письменном составлении соответствующего документа, причем делается двусторонний контракт. Не допускается осуществление новации по решению суда или в одностороннем порядке в соответствии с п.1 ст. 452 ГК.

ГК РФ Статья 452. Порядок изменения и расторжения договора

  • описывается первичное обязательство;
  • вносятся сведения о размере долга;
  • вписывается новое обязательство, а также указывается, в каком размере оно возникает.

Основными пунктами договора новации являются:

  • титульный лист, в котором ставится дата составления, подписи сторон, реквизиты и данные о каждой стороне;
  • прописывается предмет договора;
  • указывается необходимость сохранения конфиденциальности, поэтому стороны не имеют право разглашать информацию;
  • прописывается ответственность сторон;
  • вносится информация о подсудности и возможных способов решения различных разногласий или споров;
  • приводятся сроки, в течение которых должник обязан исполнить обязательство перед кредитором;
  • указывается новый предмет договора, который по стоимости должен быть равен прошлому.

Таким образом, если грамотно будет составлен документ, то он будет обладать юридической силой, а также в нем будет указана вся необходимая информация о сделке.

Какие понадобятся документы

Для заключения договора новации может потребоваться различная документация, но обычно используются документы:

  • прошлый договор, который после подписания нового документа теряет юридическую силу;
  • учредительные документы компаний или паспорта граждан для внесения информации о сторонах соглашения;
  • если какое-либо имущество передается в залог, то требуются правоустанавливающие документы на него.

Количество документации зависит от предмета новой сделки.

Порядок заключения

Практически у каждой компании в определенный момент времени образуется дефицит денег, поэтому невозможно выполнять прежние обязательств. Перевод долга в заемное обязательство считается оптимальным решением, причем в этом случае выполняются действия:

  • требуется согласие от обеих сторон;
  • составляется новое соглашение, в котором указывается, что вместо товара передается определенная сумма или какое-либо имущество в залог;
  • требования по первоначальной задолженности прекращаются.

Важно! Чтобы эта сделка была легитимной и законной, учитываются все требования законодательства к ней.

Налогообложение

Данный договор обязательно отражается как в бухгалтерском учете, так и в налоговом. Например, в первоначальном соглашении поставщик товара получил аванс за товары в счет будущей поставки. Эта денежная сумма не учитывалась в доходах поставщика, а также не отражалась в расходах покупателя.

Так как отгрузка не была произведена, обе стороны не получили какие-либо доходы или расходы, поэтому требуется внести корректировку в налоговую базу каждой компании. Новация в заемное обязательство сопровождается уплатой процентов, что ведет к получению доходов одной стороной и расходов другой.

Покупатель в такой ситуации становится кредитором, получающим проценты по займу. Поэтому эти проценты относятся к внереализационным доходам фирмы.

Заключение

Таким образом, новация может применяться только при удовлетворении определенных условий, а также при грамотном составлении соответствующего договора. Она считается прекрасным выходом для разных компаний, у которых возникают непредвиденные обстоятельства, из-за которых они не могут справиться со своими долгами.

Читать еще:  Что такое договор цессии по кредитному договору

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-27-46 (Москва)
+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Договор новации долга в заемное обязательство

dogovor_novacii_dolga_v_zaemnoe_obyazatelstvo.jpg

Похожие публикации

Новация долга в заемное обязательство осуществляется в соответствии с нормами российского гражданского права. Правила реализации этой процедуры прописаны в ст. 414 ГК РФ – мероприятия по новации предусматривают письменное удостоверение согласия сторон на «переформатирование» задолженности. Договоренности должны быть составлены так, чтобы изменялся предмет сделки, иначе изменения будут признаны неправомерными. Уточнения по процедуре новации представлены в ст. 808 и ст. 818 ГК РФ.

Договор новации долга в заемное обязательство – образец

Новация предполагает замену старых долговых обязательств между сторонами новыми. Эта процедура носит добровольный характер, она не может быть реализована в одностороннем порядке. Соглашение о новации должно быть подкреплено подписями представителей обеих сторон сделки. Если подпись одного из участников будет отсутствовать на документе, новые условия сотрудничества и погашения долга не вступят в силу, а прежние сохранят актуальность.

Проведение новации возможно по ряду соглашений:

передача имущественных прав.

Прибегнуть к такому способу урегулирования задолженностей могут любые субъекты хозяйствования – как юридические, так и физические лица. Главное, чтобы было соблюдено условие о взаимном согласии участников.

Договор новации долга в заемное обязательство составляется с учетом следующих особенностей:

заменяемые обязательства по первоначальному соглашению после подписания договора новации утрачивают актуальность;

с должника снимаются дополнительные обременения, обусловленные наличием долга по исходному договору;

договоренности должны быть зафиксированы письменно и подкреплены подписями обеих сторон сделки (правило действует для всех юридических лиц без исключений, если же участниками договора займа стали физические лиц, ориентироваться надо на лимит долга – если сумма задолженности менее 10 тыс. руб., можно ограничиться устным соглашением);

при изменении предмета сделки может потребоваться возврат залогового имущества или выплата денежных средств, для удостоверения факта передачи этих активов рекомендуется составлять расписки;

в новом договоре обязательно должны быть описаны условия реализации предыдущих договоренностей;

объем заменяемых долгов и стоимость нового предмета сделки должны быть идентичны в денежном выражении.

Чтобы новация долга в заемное обязательство была признана законной, необходимо произвести фактическую смену предмета сделки. Например, если у предприятия имеется денежный долг перед контрагентом, заключение договора о кредитовании не будет считаться подменой вида обязательств, суть сделки сохранится. Изменение предмета договоренностей в этом случае может быть произведено через выдачу векселя или передачу имущественных активов.

Как работает принцип новации долгов:

У предприятия перед контрагентом возникает задолженность по какому-либо договору.

Должник не может погасить свои обязательства в назначенные сроки (причины могут быть разными).

Стороны договариваются о корректировке первоначальных договоренностей и изменении предмета сделки. К примеру, долг сформировался по договору о поставке партии товара – должник получил предоплату, но товар не отгрузил. Он предлагает кредитору изменить условия договора – вместо поставки товара он готов заключить соглашение о предоставлении ему займа (стоимость оплаченной партии товара сопоставима с суммой займа).

Участники сделки подписывают договор новации долга в заемное обязательство. С этого момента обязательств по поставке товара у должника нет, по новым договоренностям он должен вернуть кредитору займ в установленные сроки.

Когда происходит возврат займа, обязательства сторонами исполнены.

В бухгалтерском учете делаются корректировки, отражающие изменение формы задолженности.

Важно учесть, что при новации в заемное обязательство не требуется соблюдения условия о фактической передаче денег, как должно быть по договору займа (ст. 807 ГК РФ), поскольку долг между сторонами, заключившими новое соглашение, уже существует.

Новация не распространяется на долги по сделкам, которые затрагивают личные интересы сторон. Нельзя производить подмену обязательств, если задолженность образована в результате неуплаты компенсации за нанесение материального, морального или физического вреда человеку. Незаконным будет и переформатирование долгов по алиментам и другим платежам в соответствии с исполнительными документами.

Что такое договор новации в заемное обязательство

Передача денег в долг юридическому лицу должна сопровождаться специальным договором. В этом документе указывается сумма займа и сроки его возвращения. Однако не всегда к концу срока действия договора у заемщика есть возможность возвратить деньги.

В таком случае он может рассчитаться с кредитором другим способом. Однако для этого необходимо заключить договор новации долга. Следует разобраться, что это за документ, как он регулируется на законодательном уровне и для чего нужен.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону
+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Это быстро и бесплатно !

Договор новации

Обычно заемщики возвращают своим кредиторам средства. Но если такой возможности нет, а время платить пришло, возникнет существенная проблема. Кредитор имеет право требовать возвращения своих средств в обозначенное время. Сделать это можно в судебном порядке. Но, если стороны имеют желание решить вопрос мирно, они могут пойти другим путем.

Современное законодательство предусматривает возможность проведения новации. Для этого сторонам конфликта необходимо подписать специальный документ – договор новации. Он составляется в письменной форме и исключительно при обоюдном согласии обеих сторон. Новация – замена первоначального обязательства другим.

Особенности! Договор новации – документ, закрепляющий эту замену.

Для лучшего понимания следует привести пример. Компания «А» одолжила предприятию «Б», занимающемуся продажей техники, крупную сумму средств. По истечении срока действия соглашения оказалось, что заемщик не имеет денег для погашения долга, однако вместо них может предоставить компании «А» компьютеры. Если кредитор согласен на такое условие, проводится новация.

Суть этого документа – смена предмета сделки. То есть, вместо долга у заемщика образуется заемное обязательство. После заключения документа он будет вынужден возвратить не деньги, а товар, отвечающий задолженности по стоимости (либо предоставить какую-либо услугу).

Чтобы заключить этот договор, кредитор необязательно должен быть зарегистрирован в качестве юридического лица. Физические лица допускаются к участию в сделках. Стороны могут прибегнуть к соглашению о новации долга только в том случае, если их полностью устраивают его условия.

Виды договоров

Новация может осуществляться в двух направлениях. Соответственно, можно выделить два вида бумаг. Это документы:

  1. Фиксирующие смену долга заемным обязательством. Пример такого договора приведен выше. Ниже можно ознакомиться с образцом документа.
  2. Фиксирующие смену векселя (вместо него могут использоваться товары или услуги), долговым обязательством. По сути, это обратный договор. Вместо предоставления каких-либо услуг, организация обязуется выплатить деньги.

В любом случае должны быть соблюдены два нюанса.

  1. Во-первых, обязательным является наличие первоначального договора займа.
  2. Во-вторых, вследствие подписания документа должно возникнуть новое обязательство. Если, к примеру, вследствие составления соглашения долг не меняется, а переходит к другому лицу, имеет место не новация, а договор цессии.

Законодательная регулировка

Заключение соглашения – легальная процедура, предусмотренная действующим законодательством. В основном этот процесс регулируется Гражданским кодексом. Необходимо обратить внимание на четыре закона:

  1. Ст. 407 предусматривает возможность прекращения долгового обязательства в случае возникновения основания, предусмотренного другими статьями ГК.
  2. Ст. 414 регулирует возможность подписания договора новации, который является основанием для вступления в силу статьи под номером 407.
  3. Ст. 808 контролирует форму составления. В соответствии с ней, соглашение заключается в письменном виде. Для физических лиц подобная необходимость предусмотрена в том случае, если стоимость предмета соглашения превышает 10 МРОТов.
  4. Ст. 818 предоставляет физическим и юридическим лицам возможность замены долга на заемное обязательство.

При этом следует учесть, что договор может быть аннулирован в случае обнаружения нарушений. Если одной из сторон выступает юридическое лицо, документ всегда оформляется в письменном виде, вне зависимости от суммы сделки.

Суть новации

Договор – письменный документ. Новация – юридический термин, который обозначает изменение предмета договора. Эти понятия неразрывно связаны, поскольку новация предусматривает заключение между сторонами письменного договора.

Особенность новации заключается в том, что заем подразумевает наличие определенной процентной ставки. Соответственно, кредитор сможет также получить дополнительную прибыль.

К новации прибегают в случае, если одна из сторон:

  1. Пропустила платеж.
  2. Задерживает выплаты, которые обязана произвести (к примеру, арендную плату).
  3. Получила средства в качестве аванса, но не отгружает товар или не предоставляет заказанную услугу.

Справка! Новация может быть произведена во всех случаях, когда должник не способен ответить по обязательствам, однако может выполнить их в другой форме.

Новация предусматривает аннулирование старых обязательств. После заключения договора прежний долг ликвидируется, вместо него используется форма возврата, равнозначная сумме предыдущей задолженности. Ни в коем случае нельзя путать цессию (передачу долга) и простое изменение условий кредитования, при котором предмет договора остается прежним.

Процесс оформления

Стороны могут самостоятельно составить договор. Обращаться к юристу для этого не нужно. Какой-либо единой формы документа, касающегося новации договора займа, нет.

Соответственно, во время его составления необходимо руководствоваться нормами Гражданского кодекса. Кроме того, можно использовать форму первого документа.

При этом необходимо учитывать следующие условия заключения договора:

  1. Подписанты документа не меняются, стороны те же, что и при составлении первоначальной бумаги. Оба участника должны выражать согласие на изменение условий.
  2. Предмет должен быть изменен, в противном случае он не будет считаться договором новации.
  3. Между бумагами должна быть связь. То есть, в документе нужно указать, какое именно обязательство меняется.

Внимание! Перед составлением нужно учесть, что все условия прошлого документа нивелируются сразу после подписания нового.

Поэтому следует прописать все условия, иначе потом можно столкнуться с неприятностями. Также нужно иметь в виду, что нельзя применять новацию по отношению к алиментам и выплатам, связанным со здоровьем и жизнью граждан.

Читать еще:  Дарение это договор

Структура документа

Каких-либо сложностей с составлением договора возникнуть не должно. Рекомендуется придерживаться следующей структуры:

  1. Название, дата и место составления. Сразу под этими данными рекомендуется прописать каждую из сторон.
  2. Определение предмета договора. В этой части следует указать на то, что у одной из сторон образовалась задолженность, которую путем оформления договора необходимо преобразовать.
  3. Условия использования средств. В данном пункте нелишним будет указать на действующие процентные ставки и размер пени.
  4. Решение споров. Важный пункт. В нем прописывает механизм решения спорных ситуаций, которые могут возникнуть у сторон.
  5. Дополнительные условия. В этой части документа следует прописать все нюансы, которые не вошли в другие пункты.

А тут о том, сажают ли за неуплату кредита в России.

По ссылке статья «Особенности банкротства страховых компаний».

После этого прописываются реквизиты каждой из сторон, проставляются подписи.

Заключение

Таким образом, если заемщик не имеет возможности выплатить долг, он может заключить с кредитором договор новации, при помощи которого сможет погасить задолженность другим удобным способом. Он составляется в письменном виде (для юридических лиц – всегда).

Важное условие – изменение предмета сделки, а не параметров займа. Образец, размещенный выше, позволит составить его без ошибок.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 450-39-61
8 (800) 302-33-28

Это быстро и бесплатно !

Пример договора на новирование долгов при заемном обязательстве

Предприниматели для поддержания производственного баланса, стабилизации деятельности используют чужие активы. По причине недостаточности денежных средств, высокой конкуренции контрагенты нередко оказываются в долговой яме и не способны исполнить заключенные ранее договоренности. Альтернативный вариант разрешения спора между контрагентами – пересмотр обязательств или их полная замена на другие. В этой ситуации следует выяснить, что такое договор новации долга в заемное обязательство, как выглядит его образец, когда он составляется и применяется.

Смысл мероприятия

Задолженность может формироваться у компании по оплаченному авансу под предстоящие поставки товаров, оказание услуг, выполнение работ. Дебиторский долг образуется у поставщика в момент отгрузки материалов в пользу контрагента, передачи имущества в аренду и других взаимоотношений. Далеко не всегда должник может исполнить условия контракта полностью и за установленные сроки.

На практике часто встречаются случаи, когда неплательщик не способен выполнить работы, оплатить материалы и т. п. Именно в такой ситуации оптимальным решением становится замена одного вида обязательств на другой. Новация долга – это процедура, предусматривающая сохранение взаиморасчетов между контрагентами, но в иной форме. Непосредственно задолженность в стоимостном измерении продолжает существовать, изменяются условия сделки.

Первоначальная договоренность может действовать между физическими и юридическими лицами, поэтому новый контракт заключается именно между ними. То есть новых участников во взаимоотношении по новации не предусмотрено. Суть обновления договора – замена предмета соглашения.

Например, по договору поставки поставщик не смог отгрузить покупателю материалы на определенную сумму ввиду отсутствия объекта сделки. Поскольку потребитель заинтересован в возврате перечисленного ранее аванса, он идет на компромисс и принимает предложение контрагента о переводе предмета сделки в заимствование.

Фактически заемщик не получает деньги взаймы от кредитора. Прежняя договоренность имела стоимостное измерение, которое переводится в договор кредитования на новых условиях. Вполне вероятно, что должнику придется уплатить проценты с суммы займа, чтобы заинтересовать заказчика в целесообразности и прибыльности сделки.

Классификация

Предприятия и граждане должны понимать, для чего применяется соглашение о новации непогашенного долга и что это такое. Новирование – процесс утверждения нового предмета договоренности, оформленный на бумаге. Инновация – процедура реализации достигнутого сторонами соглашения. В экономической и юридической практике предусмотрена типовая группировка договоров обновлений сделок: взаимозачет, новация, отступное.

Для всех видов характерно оформление бумаги, заверенной подписями участников. Изменения могут быть внесены по усмотрению контрагентов в любой момент действия основного обязательства. Главная особенность таких сделок – использование методов расчетов, которые изначально не рассматривались сторонами вообще. Важно, что зачет и отступное полностью или частично закрывают существование задолженности, а новация переводит его в другую форму.

Процедура новирования может быть использована для двух основных направлений:

  • Существующая недоимка по векселям, покупке товарно-материальных ценностей, предоставлению услуг заменяется договором займа.
  • Обратная форма, когда заемное обязательство переходит в контракт поставки, подряд, аренду и др.

Основным признаком новации является кардинальное изменение условий контракта. Причем кредитор фактически не несет никаких потерь, а должник находит метод досудебного урегулирования спора. Если вносится дополнение, применяется соглашение о рассрочке, отсрочке, фактически договоренность не меняется. Когда один контрагент уступает задолженность другому лицу, речь идет не о новировании, а о цессии.

В бухгалтерском учете обеих сторон по новации прежнее обязательство признается погашенным и подлежит ликвидации. Специалист финансовой службы должен оформить соответствующие проводки. Новая задолженность учитывается в соответствии со сроком действия займа как краткосрочное или долгосрочное обязательство.

Согласно ст. 167, 171 НК РФ в налоговом учете поставщика сумма погашения признается выручкой и участвует при формировании базы по расчету налога на прибыль. Покупатель не вправе заявлять перед бюджетом требования на вычет по НДС, так как фактической оплаты за товары, услуги не произведено. Если займодавцем выступает физлицо и предполагается выплата дивидендов, компания-заемщик является налоговым агентом. Поэтому при каждом перечислении тела займа, процентов необходимо удержать НДФЛ и перечислить его в бюджет.

Нормативно-правовой ресурс

Любые взаиморасчеты между физлицами, организациями должны регулироваться нормами действующего законодательства. Сделки по новации не являются исключениями. Глава 26 ГК РФ регламентирует процедуру прекращения существования обязательств, в том числе изменение формы расчетов.

Согласно ст. 407 кодекса стороны по обоюдной инициативе принимают решение о полном или частичном погашении задолженности, определяют потенциальные последствия и риски. Статья 414 подтверждает право кредитора и дебитора оформить соглашение о полной замене одного вида долга другим, если первоначальный контракт и свод государственных законов не содержат прямых запретов на такие действия.

Заемное обязательство формируется между физическими лицами при условии десятикратного превышения суммы недоимки по сравнению с МРОТ. Для юридических лиц такой порог не действует. По ст. 815 ГК РФ заемщик может выпустить вексель и передать его в уплату задолженности по займу.

Ст. 818 гражданского кодекса разрешает новации по контрактам купли-продажи, аренды. Нельзя заменить долги по алиментам, недоимкам, имеющим непосредственную связь с личностью контрагентов. Например, ущерб от аварии, травмы от физического воздействия, моральный и материальный вред.

Регламент сделки

Неплательщик не может по собственной инициативе в одностороннем порядке принять решение занять денег у кредитора под видом изменения условий текущего соглашения. Обе стороны назначают встречу, обсуждают детали, оценивают последствия и риски. Составление бланка можно поручить квалифицированному юристу или скачать его через интернет. Существенной разницы в образцах не обнаружится, поскольку заимствование не предполагает особенных условий, нюансов.

Структура шаблона составляется с учетом требований гражданского законодательства и аспектов первоначальной договоренности. Обязательно должна измениться форма обязательства, участники взаимоотношения остаются прежними. Для исключения возможных споров, разногласий в дальнейшем, необходимо указать прямые ссылки на базовый контракт.

Новация может применяться на любой стадии ведения расчетов между контрагентами. Не запрещается прийти к мировому соглашению во время судебного разбирательства и принять решение о прекращении задолженности путем новирования в займ.

Для примера представим, что компания Мастер не оплатила фирме Инструменты поставку комплектующих. Кредитор подает иск в суд. Должник, оценив потенциальные затраты, риск утраты имущества, банкротства, предлагает взыскателю пойти на компромисс и заменить денежное обязательство заемным под проценты. Адресат обращения удовлетворит просьбу, поскольку помимо основного долга получит дополнительную прибыль.

Заполнение бланка

Перечислим основные реквизиты, условия, отражение которых является важным моментом сделки новации:

  1. Наименование документа, место и дата его составления.
  2. Полное имя кредитора, должника для физических лиц, наименование для организаций.
  3. Доверенность для уполномоченного лица.
  4. Описание предмета договоренности с указанием деталей закрываемого обязательства.
  5. Величина задолженности.
  6. Утверждается переход одной формы долга в другую с детализацией порядка его погашения.
  7. Займ выдается под проценты или безвозмездное пользование.
  8. Стороны подтверждают полное исполнение прежнего контракта.
  9. Рекомендуется описать конфиденциальные сведения и ответственность за их разглашение.
  10. Описывается регламент урегулирования споров.
  11. Реквизиты участников сделки и подписи уполномоченных лиц.

Для облегчения процесса можно использовать образец соглашения о новации долга по поставке товаров в заемное обязательство.

Заключение

Договор новации денежных обязательств в заемные является наиболее выгодным вариантом разрешения спорной ситуации между контрагентами. Кредитор и должник по обоюдному согласию подбирают условия новой сделки, определяют порядок перечисления платежей по займу.

Для заемщика сделка может оказаться убыточной, но она позволит исключить судебные разбирательства с сопутствующими рисками и потерями. Взыскатель получает дополнительные гарантии: срок исковой давности исчисляется заново, по заемным средствам начисляются дивиденды, ответчик полностью признает размер долга.

О решении проблем с контрагентами будет рассказано в видео:

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!

Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать – напишите вопрос в форме ниже:

Ссылка на основную публикацию
×
×
Adblock
detector